Научная новизна, теоретическая и практическая значимость исследования. Научная новизна диссертации заключается в том, что соискатель впервые на уровне монографического исследования:

сформировал криминалистическую структуру преступления — легализация преступных доходов других лиц;

дал криминалистическое определение понятия этого преступления;

применил системный подход к изучению и описанию этого социального явления;

выполнил криминалистическое описание элементов системы легализации преступных доходов других лиц, их внутренних и внешних связей и закономерностей;

разработал перечень обстоятельств, подлежащих установлению и доказыванию при расследовании легализации преступных доходов других лиц, в качестве системообразующего начала общей типовой программы исследования события с признаками этого преступления;

создал научно-эмпирическую базу, на основе которой разработал общую типовую программу исследования события с признаками легализации преступных доходов других лиц, которая может быть использована для разработки иных криминалистических программ и в целом методики расследования этого вида преступлений.

Представленные диссертантом теоретические положения могут послужить научной основой для создания методики расследования преступлений, ответственность за которые предусмотрена ст. 174.1 УК РФ.

Практическая значимость результатов диссертационного исследования состоит в том, что:

сформированная автором криминалистическая структура легализации преступных доходов других лиц и выполненное им описание элементов этой структуры, а также их внутренних и внешних связей и закономерностей позволит практическим работникам составить полное представление об этом преступлении, а значит, свободно ориентироваться в исходной информации о таком преступлении и правильно ее понимать;

определенная автором система обстоятельств, подлежащих установлению и доказыванию по делам о легализации преступных доходов других лиц, может быть использована непосредственно в процессе предварительного расследования и при судебном рассмотрении таких дел;

разработанная диссертантом общая типовая программа исследования события с признаками легализации преступных доходов других лиц может быть использована на стадии доследственной проверки материалов об этих преступлениях, на начальном и последующих этапах расследования. Содержащиеся в диссертации выводы и положения, по мнению автора, будут способствовать повышению качества расследования преступлений в сфере экономики, помогут более эффективно организовывать расследование.

Основные положения, выносимые на защиту :

1. Определение криминалистического понятия легализации (отмывания) денежных средств и иного имущества, приобретенных другими

лицами преступным путем. Под легализацией понимается обусловленная объективными и субъективными факторами взаимосвязанная со средой и в ней отображаемая динамичная система устойчиво повторяюащхся противоправных действий субъекта (субъекте»), совершающего финансовые операции и иные сделки с денежными средствами или имуществом, приобретенными другими лицами заведомо преступным путем, с целью сокрытия непосредственной связи этих денег или иного имущества с предыдущим преступлением, маскировки следов этого преступления, создания в обществе ложного представления о происхождении денег или имущества для последующего введения его в гражданский оборот, приносящих вред экономическим интересам граждан и подрывающих экономическую основу государства.

2. Криминалистическая характеристика легализации преступных доходов других лиц, в том числе предлагаемые автором определения ее элементов.

Способ легализации (отмывания) денежных средств и иного имущества, приобретенных другими лицами заведомо преступным путем - это обусловленная субъективными качествами субъекта, предметом легализации, поставленными субъектом целями и элементами объективно сложившейся обстановки система действий субъекта, включающая предварительное отмывание (легализацию) денежных средств и иного имущества, приобретенных заведомо преступным путем другим лицом, отделение преступных доходов от источника mix происхождения, интеграцию их в экономику, направленная в конечном счете на создание гражданско-правовых оснований приобретения права собственности на эти денежные средства и иное имущество, т. е. придание правомерного вида владению, пользованию и распоряжению этим имуществом.

В целях более эффективного изучения и описания легализации преступных доходов других лиц выделены этапы совершения этого вида преступления: 1) оказание субъектом легализации помощи владельцу преступных доходов в прерывании непосредственной связи этих доходов с преступлением, т. е. определенного рода дистанцирование им преступных доходов от их источника; 2) оказание субъектом легализации помощи владельцу преступных доходов в маскицэовке (запутывании) следов преступления, в результате которого были получены легализуемые доходы; 3) последующее включение доходов, полученных преступным путем, в легальный гражданско-правовой оборот с целью окончательного придания им видимости легального источника происхождения, В зависимости от этапов преступной деятельности диссертантом предложена классификация способов легализации.

Психическая деятельность субъектов при совершении легализации преступных доходов других лиц включает в себя: определение условий, на

которых другое лицо передает для легализации субъекту преступления денежные средства или иное имущество, приобретенное преступным путем; осознание субъектом факта приобретения другим лицом денежных средств или иного имущества преступным путем; определение конечной цели -создание гражданско-правовых оснований для приобретения: права собственности на денежные средства или иное имущество, полученные другими лицами преступным путем; планирование преступной деятельности; определение целей промежуточных этапов; мотивы совершения преступления; другие психические процессы, управляющие поведением субъектов.

По мнению автора, место совершения легализации преступных доходов других лиц должно включать реально существующее, локализованное в определенном отношении пространство, на котором протекает и отображается реальная деятельность виновного по выполнению отдельных действий и операций, направленных на придание правомерного вида владению, пользованию и распоряжению денежными средствами или иным имуществом, приобретенными другими лицами преступным путем, маскировку следов и введение; преступных доходов в гражданский оборот, и которое наряду с другими факторами влияет на поведение виновного, а также конкретизирует оценку и использование виновным обстановки, в которой совершается преступление.

Криминалистическое понятие времени легализации преступных доходов других лиц включает: объективно существующий, определенным образом выраженный элемент структуры легализации как реального явления, который обусловливает поведение виновного, характеризует начало протекания процесса преступления и его завершения и используется виновным для совершения операций по прерыванию непосредственной связи денежных средств или иного имущества с преступлением, маскировки следов легализации и введения денежных средств и иного имущества, приобретенных преступным путем, в гражданский оборот.

Криминалистические признаки легализации преступных доходов других лиц автором классифицированы как общие, свидетельствующие о совершении легализации преступных доходов других лиц, и частные, характерные для отдельных видов хозяйственной деятельности, в системе которых осуществлялась легализация. В особую группу выделены признаки, обусловленные географическим фактором — районами высокого риска осуществления легализации доходов, полученных преступным путем.

3. Исходя из уголовно-правовой характеристики и уголовно-процессуального предмета доказывания, на основе разработанной криминалистической характеристики преступления автором предложена система обстоятельств, подлежащих установлению и доказыванию при расследовании и судебном рассмотрении дел о легализации преступных доходов других лиц.

4. Классификация типичных следственных ситуаций начального этапа расследования легализации преступных доходов других лиц.

5.   Определение понятия общей типовой программы исследования события с признаками легализации преступных доходов других лиц. Под общей типовой программой исследования события с признаками легализации преступных доходов других лиц понимается научно-обоснованная и логически упорядоченная система общих типовых задач расследования, вытекающая из системы обстоятельств, подлежащих установлению и доказыванию при расследовании этих преступлений, и типовых промежуточных (частных) задач расследования, обусловленных содержанием элементов криминалистической системы этого преступления, и предназначенная для иследования события с признаками легализации преступных доходов на стадии доследствениой проверки материалов, начальном и всех последующих этапах расследования.

6.   Общая типовая программа исследования события с признаками легализации преступных доходов других лиц.